İÇ KONTROL UYUM EYLEM PLANI

COSO modeli ve Kamu İç Kontrol Rehberi çerçevesinde İç Kontrol Uygulama Eylem Planı’nın hazırlanması ve izlenmesi süreçlerini kapsamaktadır.

COSO modeli ve Kamu İç Kontrol Rehberi çerçevesinde 5 Bileşen, 18 standart ve 79 genel şart sistemde tanımlı bulunmaktadır.

Genel şartların altına eylemler tanımlanabilmektedir.

İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı hazırlanabilmektedir.

Eylemler iş emri olarak sorumlulara atanabilmektedir.

Standart seviyesinde gerçekleşme oranları alınabilmektedir.

Kontrol ve eylemler takip edilebilmektedir.

Tamamlanan ve tamamlanmayan eylemler raporlanabilmektedir.

Program, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu’na, Kamu İç Kontrol Standartları Tebliği’ne, Kamu İç Kontrol Standartları Rehberi’ne, Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Genelgesi’ne, Kamu İç Kontrol Rehberi’ne ve COSO standartlarına uygun olarak hazırlanmıştır.

Program kullanıcılarına, iç kontrol sistemi kurma, stratejik plan-performans programı hazırlama, risk yönetimi, süreç iyileştirme-analiz etme konularında destek sağlanmaktadır.

Modül, İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı, standartlar için belirlenen eylemlerin ağırlıklı gerçekleşme yüzdeleri ile diğer rapor ve istatistikleri üretmektedir.